TEMATY OMAWIANE W RAMACH PRZYKŁADÓW TO M.IN.:
• ocena jakości klasyfikacji do stage
• istotny wzrost ryzyka kredytowego
• forward looking approach
• aproksymacja lifetime
• backtesty modeli
ODBIORCY:
Pracownicy departamentów ryzyka kredytowego, audytu, walidacji, osoby zajmujące się procesem kalkulacji odpisów zgodnie z MSSF 9.
Więcej informacji: info@prestigeconferences.pl
KOSZT UDZIAŁU 1 OSOBY
1450 ZŁ +23% VAT do 9 maja 2023
1650 ZŁ +23% VAT po 9 maja 2023
Program szkolenia
Wprowadzenie
- główne założenia standardu
- zakres stosowania
- model biznesowy
Odpis aktualizujący
- definicja odpisu
- horyzont ustalania odpisu
- porównanie dotychczas stosowanych modeli
Definicja default
- przesłanki utraty wartości
- definicja niewykonania zobowiązania
- nowa definicja default
- wytyczne EBA w zakresie nowej definicji default (kluczowe aspekty)
- kalkulacja DPD
- wyzwania płynące z wprowadzenia nowej definicji default
- wpływ zmian na modele impairmentowe
Klasyfikacja instrumentów
- definicja koszyków (stage)
- ocena indywidualna vs. ocena grupowa
- low credit risk
- POCI
- modyfikacje warunków umowy
- ocena jakości klasyfikacji (backtesty)
Istotny wzrost ryzyka kredytowego
- definicja
- przesłanki istotnego wzrostu
- kryteria względne i bezwzględne
- okres kwarantanny
- praktyczne przykłady
- brak oceny ryzyka na moment początkowego ujęcia
Prognozy dotyczące przyszłości
- możliwe scenariusze
- źródła scenariuszy
- sposób uwzględniania prognoz makroekonomicznych
Estymacja oczekiwanych strat kredytowych
- definicja parametrów ryzyka kredytowego (PD, LGD, EAD)
- filozofia ratingowa
- wyznaczanie default rate i recovery rate
- podejście do modelowania PD, LGD, EAD
- aproksymacja lifetime ECL
- sposoby wyznaczenia horyzontu lifetime dla produktów odnawialnych
Praktyczne aspekty budowy modeli
- backtesty modeli
Nowa Rekomendacja R
- omówienie głównych założeń